Regulacje polskiego prawa, Statut Spółki i Regulamin Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie, na której notowana jest Spółka, stanowią ramy ładu korporacyjnego KGHM. Zarząd Spółki jest mocno zaangażowany na rzecz dobrych praktyk ładu korporacyjnego i przez ostatnie lata wypracował najskuteczniejsze narzędzia organizacji ładu korporacyjnego KGHM, dbając jednocześnie o to, aby długoterminowe interesy akcjonariuszy i Spółki były zbieżne.
Walne Zgromadzenie
Rola
Walne Zgromadzenie KGHM Polska Miedź S.A. jest najwyższym organem Spółki, i daje możliwość zaprezentowania działalności Spółki i poinformowania akcjonariuszy o ostatnich osiągnięciach.
Rada Nadzorcza
Rola
Rada Nadzorcza zbiera się przynajmniej raz na kwartał i jest odpowiedzialna za powołanie członków Zarządu i określenie ich wynagrodzeń, za wybór niezależnego audytora Spółki oraz nadzorowanie działalności biznesowej Spółki. Częścią tego procesu jest również rozpatrywanie planów strategicznych Spółki, rocznego budżetu oraz monitorowanie wyników operacyjnych i finansowych Spółki.
Członkowie
Agnieszka Winnik-Kalemba - Przewodnicząca Rady Nadzorczej
Katarzyna Krupa - Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej
Wojciech Zarzycki - Sekretarz
Józef Czyczerski
Przemysław Darowski
Andrzej Kisielewicz
Bogusław Szarek
Marek Wojtków
Radosław Zimroz
Piotr Ziubroniewicz
Zarząd
Rola
Regulamin Zarządu KGHM zobowiązuje Zarząd do spotkania się co najmniej raz w miesiącu. Posiedzenia Zarządu odbywają się zwykle raz w tygodniu. Podczas tych posiedzeń Zarząd omawia między innymi sprawy związane ze strategią Spółki i zarządzaniem ryzykiem, efektywnością operacyjną i finansową Spółki oraz inne sprawy strategiczne dotyczące Spółki i jej działalności.
Członkowie
Mateusz Wodejko
Wiceprezes Zarządu ds. Finansowych
Marek ŚwiderWiceprezes Zarządu ds. Produkcji
Mirosław KidońWiceprezes Zarządu ds. Aktywów Zagranicznych
p.o. Wiceprezesa Zarządu ds. Rozwoju
Rada Nadzorcza Komitety
Rola
Wspomaganie Rady Nadzorczej w zakresie przygotowywania ocen, opinii oraz innych działań mających na celu podejmowania decyzji przez Radę Nadzorczą.
Komitet Audytu
Rola
Odpowiedzialny za nadzór w zakresie sprawozdawczości finansowej, system kontroli wewnętrznej, zarządzanie ryzykiem i kontrolę wewnętrzną i zewnętrzną.
Członkowie
Wojciech ZarzyckiPrzewodniczący
Przemysław Darowski
Andrzej Kisielewicz
Katarzyna Krupa
Bogusław Szarek
Agnieszka Winnik-Kalemba
Marek Wojtków
Komitet Wynagrodzeń
Rola
Odpowiedzialny za nadzór nad realizacją umów zawartych z Zarządem, system wynagrodzeń i świadczeń wypłacanych w Spółce i Grupie, szkolenia i inne świadczenia wypłacane przez Spółkę, a także audyty przeprowadzane przez Radę Nadzorczą w tym zakresie.
Członkowie
Katarzyna KrupaPrzewodnicząca
Józef Czyczerski
Andrzej Kisielewicz
Bogusław Szarek
Agnieszka Winnik – Kalemba
Marek Wojtków
Wojciech Zarzycki
Radosław Zimroz
Komitet ds. Strategii
Rola
Nadzoruje realizację strategii firmy, roczne i wieloletnie plany operacyjne spółki, nadzoruje spójność dokumentów, a także dostarcza swoją opinię Radzie Nadzorczej w sprawie strategicznych projektów przedstawionych przez Zarząd Spółki oraz wszelkich ich zmian, a także rocznych i wieloletnich planów operacyjnych spółki.
Członkowie
Andrzej KisielewiczPrzewodniczący
Józef Czyczerski
Przemysław Darowski
Katarzyna Krupa
Bogusław Szarek
Agnieszka Winnik-Kalemba
Marek Wojtków
Wojciech Zarzycki
Radosław Zimroz
Piotr Ziubroniewicz
Rada Giełdy Uchwałą Nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r. przyjęła nowe zasady ładu korporacyjnego dla spółek notowanych na Głównym Rynku GPW pod nazwą „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”, które weszły w życie z dniem 1 lipca 2021 roku. Pod poniższym linkiem przedstawiamy informację na temat stanu stosowania przez KGHM Polska Miedź S.A. zasad zawartych w Zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021, aktualizowaną przez Spółkę 01 kwietnia 2022 roku.
Wcześniejsze oświadczenia KGHM o zastosowaniu zasad ładu korporacyjnego, informacje na temat stanu stosowania przez spółkę rekomendacji i zasad zawartych w Zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW oraz raporty dotyczące ładu korporacyjnego można znaleźć w poniższym Archiwum.
Archiwum
Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w 2021 roku
W 2021 roku Spółka starała się na każdym etapie funkcjonowania realizować rekomendacje i zasady warszawskiej Giełdy Papierów Wartościowych w zakresie dobrych praktyk spółek giełdowych, określonych w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”.
Oświadczenie o zastosowaniu zasad ładu korporacyjnego w 2021 roku znajduje się w Sprawozdaniu Zarządu z działalnosci KGHM i GK KGHM na stronie 140 (link w tabeli poniżej, format pdf)
Raportowanie finansowe
Zarząd Spółki odpowiedzialny jest za przygotowanie sprawozdań finansowych za poszczególne okresy sprawozdawcze. Sprawozdania oddają prawdziwy i rzetelny obraz Grupy na koniec okresu sprawozdawczego oraz wynik finansowy i przepływy gotówkowe za ten okres. Przed publikacją sprawozdanie finansowe za rok obrotowy przekazywane jest Radzie Nadzorczej do zatwierdzenia.
Zarząd odpowiedzialny jest za przygotowanie sprawozdań finansowych zgodnych z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości przyjętymi przez Unię Europejską. Zarząd odpowiedzialny jest również za utrzymanie prawidłowych ksiąg rachunkowych zgodnych z regulacjami polskiego prawa. Zarząd ponosi odpowiedzialność za podejmowanie działań mających na celu zabezpieczenie majątku Spółki oraz zapobieżenie i wykrywanie oszustw lub innych nieprawidłowości.
Wybór audytora i reguła jego zmiany
Zgodnie z zasadami „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych” informujemy, iż na podstawie Statutu KGHM Polska Miedź S.A. i Regulaminu Rady Nadzorczej KGHM Polska Miedź S.A. wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych dokonywany jest przez Radę Nadzorczą Spółki na podstawie rekomendacji przekazanej przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej.
Na podstawie wytycznych wprowadzonych przez Ustawę z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym i Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, w Spółce, jako jednostce zainteresowania publicznego przyjęto za maksymalny okres, przez jaki ta sama firma audytorska lub inna wchodząca w skład jej sieci może świadczyć usługi badania sprawozdań finansowych, 10 lat. Do okresu tego wliczana jest zarówno pierwsza umowa jak również jej kolejne przedłużenia. Po tym okresie, ta sama firma audytorska ani żadna z firm wchodzących w skład jej sieci nie może zostać ponownie wybrana przez okres kolejnych 4 lat. Podmiotem odpowiedzialnym za monitorowanie okresu kadencji audytora jest Komitet Audytu Rady Nadzorczej.
Podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych jednostkowych i skonsolidowanych w latach 2019-2021 jest firma PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k.
Kontrola i procedury ujawniania informacji
KGHM stosuje odpowiednie kontrole i procedury ujawniania informacji. Kontrole i procedury w odniesieniu do procesów sporządzania sprawozdań finansowych zostały opisane w oświadczeniu o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego (którego treść wyżej na tej stronie).
KGHM z najwyższą starannością podchodzi do raportowania wyników finansowych, prowadzi ciągłą komunikację z polskim i zagranicznym środowiskiem inwestorów, jak również wypełnia bieżące obowiązki informacyjne.
W lutym 2014 roku powstał projekt Regulaminu Komitetu Ujawnień, a Komitet rozpoczął swoją działalność w marcu 2014 roku. Jego rolą jest nadzorowanie upubliczniania informacji przez KGHM i dbanie, by ujawniane na czas informacje, były dokładne, przejrzyste, kompletne i zaprezentowane w sposób zgodny z obowiązującymi regulacjami i uznawanymi praktykami. Informacje te mają również odzwierciedlać stan finansowy i operacyjny Spółki.
Zarządzanie ryzykiem
Grupa KGHM definiuje ryzyko jako wpływ niepewności, będącej integralną częścią prowadzonej działalności i mogącej skutkować zarówno szansami, jak i zagrożeniami dla realizacji celów biznesowych.
Oceniany jest aktualny i przyszły, faktyczny oraz potencjalny wpływ ryzyka na działalność Grupy. W oparciu o przeprowadzoną ocenę dokonywana jest weryfikacja i dostosowanie praktyk zarządczych w ramach odpowiedzi na poszczególne ryzyka.
Aby możliwe było ich osiągnięcie, niezbędna jest spójna i praktyczna metodyka zarządzania tą niepewnością na poziomie Grupy KGHM, Spółek, Oddziałów i Projektów, wsparta odpowiednią strukturą organizacyjną oraz stosownymi uregulowaniami.
Więcej informacji na temat zidentyfikowanych rodzajów ryzyka i sposobu zarządzania nimi w sekcji Zarządzanie ryzykiem.
STRUKTURA ORGANIZACYJNA
Podział uprawnień i odpowiedzialności w KGHM Polska Miedź S.A. stosuje się do zasad dobrych praktyk ładu korporacyjnego oraz powszechnie uznanego modelu trzech linii obrony.
WYJAŚNIENIE
Rada Nadzorcza
Dokonuje rocznej oceny efektywności procesu zarządzania ryzykiem oraz monitorowania poziomu ryzyk kluczowych i sposobu postępowania z nimi.
Zarząd
Ostatecznie odpowiedzialny za system zarządzania ryzykiem oraz nadzór nad jego poszczególnymi elementami.
Kierownictwo
Uprawnienia, obowiązki i odpowiedzialność kadry zarządzającej. W ramach codziennych obowiązków kadra kierownicza odpowiedzialna jest za identyfikację, ocenę i analizę ryzyka oraz wdrożenie odpowiedzi na poszczególne ryzyka.
Komitety Ryzyka
Wspierają efektywne zarządzanie ryzykiem oraz bieżący nadzór nad ryzykami kluczowymi.
Audyt wewnętrzny
Plan Audytu Wewnętrznego jest oparty o ocenę ryzyka oraz podporządkowany celom biznesowym, dokonywana jest ocena bieżącego poziomu poszczególnych ryzyk oraz skuteczności zarządzania nimi.
KGHM zdaje sobie sprawę z wagi efektywnej i sprawnej komunikacji z obecnymi i potencjalnymi akcjonariuszami oraz pozostałymi członkami rynku kapitałowego.
Wprowadzenie
Jako spółka notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie (GPW), KGHM podlega Regulacjom GPW.
Polityka KGHM wymaga zgodności z obowiązkiem ujawnienia nałożonym przez giełdę papierów wartościowych, na której notowana jest Spółka. Jak do tej pory jedyną giełdą, na której notowana jest Spółka KGHM jest Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie
Coroczne Zwyczajne Walne Zgromadzenia dają możliwość zaprezentowania akcjonariuszom działań biznesowych Spółki, poinformowania o ostatnich osiągnięciach i dania im możliwości zadawania pytań Zarządowi.
Relacje inwestorskie
Dialog z interesariuszami, wśród których szczególną rolę odgrywają akcjonariusze, traktujemy jako kluczowy element efektywnego funkcjonowania Spółki. Dla KGHM jako firmy globalnej, działającej na trzech kontynentach, priorytetem jest umożliwienie równego dostępu do informacji wszystkim uczestnikom międzynarodowych rynków kapitałowych. Nasze działania mają na celu zapewnienie systematycznej komunikacji i przejrzystego dialogu z obecnymi i przyszłymi inwestorami, nakierowanego na dostarczanie informacji na temat bieżącej działalności operacyjnej i strategicznych celów Spółki.
Komunikację ze środowiskiem inwestorskim realizujemy za pomocą raportów bieżących i okresowych przekazywanych przez oficjalny system raportowania (ESPI), poprzez stronę internetową, spotkania one-on-one oraz uczestnictwo w konferencjach inwestorskich: roadshows oraz spotkaniach z analitykami i zarządzającymi funduszami. Ponadto, od 2019 roku publikujemy kwartalny Newsletter dla akcjonariuszy, w szczególności inwestorów indywidualnych, a jego dystrybucja odbywa się poprzez mailing.
Specjalną formą wydarzeń przygotowywanych przez zespół relacji inwestorskich KGHM są tzw. Dni Analityka bądź Dni Inwestora Indywidualnego w Spółce. Są to zazwyczaj dwudniowe imprezy, składające się na część merytoryczną - spotkania z zarządem i menedżerami wyższego szczebla oraz zwiedzanie zakładów górniczych i hut. Ostatnie tego typu wydarzenia miały miejsce w lutym i w październiku 2019 r.
KGHM w sposób ciągły stosuje aktywną politykę informacyjną w obszarze relacji inwestorskich i utrzymuje wysoki poziom w zakresie kontaktów z inwestorami zarówno finansowymi, jak i indywidualnymi.
W roku 2012 przystąpiliśmy do programu dla inwestorów indywidualnych - zostaliśmy partnerem ogólnopolskiej kampanii „Akcjonariat Obywatelski”, zainicjowanej przez ówczesne Ministerstwo Skarbu Państwa. W jego ramach, m.in. w 2015 roku Spółka realizowała kampanię poprzez wspieranie działań edukacyjnych oraz zachęcanie społeczeństwa do świadomego inwestowania w papiery wartościowe.
Sekcja Relacji inwestorskich na stronie internetowej jest na bieżąco uzupełniana o niezbędne informacje i dokumenty. W zakładce "Inwestorzy" zamieszczane są m.in. raporty bieżące i okresowe, informacje o strukturze akcjonariatu, dokumenty związane z walnymi zgromadzeniami, ładem korporacyjnym, biuletyny makroekonomiczne oraz prezentacje i materiały wideo. Dodatkową formą komunikacji z rynkiem są konto w mediach społecznościowych KGHM Investor Relations na LinkedIn (zobacz) oraz kanał RSS (Really Simple Syndication). Działających w ramach RSS pięć kanałów tematycznych pozwala na otrzymywanie w technologii mobilnej informacji na temat funkcjonowania Spółki, bieżących informacji giełdowych, rodzaju i zakresu prowadzonej działalności oraz oferty produktowej na tle całego rynku.
Zapewniamy także responsywną wersję strony internetowej. Użytkownicy urządzeń mobilnych mogą w łatwy i szybki sposób korzystać z dostępu m.in. do raportów giełdowych, notowań, wyników finansowych czy informacji prasowych. Strona internetowa prowadzona jest w języku polskim i angielskim.
Publikacja kwartalnych wyników finansowych KGHM jest powiązana z otwartą dla wszystkich interesariuszy konferencją, transmitowaną na żywo w Internecie w języku polskim i angielskim. Zapisy wideo konferencji są dostępne na stronie internetowej Spółki, dzięki czemu możliwe jest zapoznanie się z wybranym wydarzeniem także po jego zakończeniu. Poza transmisjami internetowymi prowadzone są telekonferencje i wideokonferencje.
Walne Zgromadzenie
Rola
Walne Zgromadzenie KGHM Polska Miedź S.A. jest najwyższym organem Spółki i daje możliwość zaprezentowania działalności Spółki i poinformowania akcjonariuszy o ostatnich osiągnięciach. Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki. Zgromadzenia są zwyczajne lub nadzwyczajne.
Rada Nadzorcza
Rola
Rada Nadzorcza zbiera się przynajmniej raz na kwartał i jest odpowiedzialna za powołanie członków Zarządu i określenie ich wynagrodzeń, za wybór niezależnego audytora Spółki oraz nadzorowanie działalności biznesowej Spółki. Częścią tego procesu jest również rozpatrywanie planów strategicznych Spółki, rocznego budżetu oraz monitorowanie wyników operacyjnych i finansowych Spółki.
Członkowie
Agnieszka Winnik-Kalemba - Przewodnicząca Rady Nadzorczej
Katarzyna KrupaWiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej
Józef Czyczerski
Przemysław Darowski
Piotr Dytko
Robert Kaleta
Andrzej Kisielewicz
Bogusław Szarek
Wojciech Zarzycki
Zarząd
Rola
Regulamin Zarządu KGHM zobowiązuje Zarząd do spotkania się co najmniej raz w miesiącu. Posiedzenia Zarządu odbywają się zwykle raz w tygodniu. Podczas tych posiedzeń Zarząd omawia między innymi sprawy związane ze strategią Spółki i zarządzaniem ryzykiem, efektywnością operacyjną i finansową Spółki oraz inne sprawy strategiczne dotyczące Spółki i jej działalności.
Członkowie
Marcin ChludzińskiPrezes Zarządu
Andrzej KensbokWiceprezes Zarządu ds. Finansowych
Adam BugajczukWiceprezes Zarządu ds. Rozwoju
Paweł GruzaWiceprezes Zarządu ds. Aktywów Zagranicznych
Marek PietrzakWiceprezes Zarządu ds. Korporacyjnych
Marek Świder Wiceprezes Zarządu ds. Produkcji
Rada Nadzorcza Komitety
Rola
Wspomaganie Rady Nadzorczej w zakresie przygotowywania ocen, opinii oraz innych działań mających na celu podejmowania decyzji przez Radę Nadzorczą.
Komitet Audytu
Rola
Odpowiedzialny za nadzór w zakresie sprawozdawczości finansowej, system kontroli wewnętrznej, zarządzanie ryzykiem i kontrolę wewnętrzną i zewnętrzną.
Komitet Wynagrodzeń
Rola
Odpowiedzialny za nadzór nad realizacją umów zawartych z Zarządem, system wynagrodzeń i świadczeń wypłacanych w spółce i Grupie, szkolenia i inne świadczenia wypłacane przez spółkę, a także audyty przeprowadzane przez Radę Nadzorczą w tym zakresie.
Komitet Strategii
Rola
Nadzoruje realizację strategii firmy, roczne i wieloletnie plany operacyjne spółki, nadzoruje spójność dokumentów, a także dostarcza swoją opinię Radzie Nadzorczej w sprawie strategicznych projektów przedstawionych przez Zarząd Spółki oraz wszelkich ich zmian, a także rocznych i wieloletnich planów operacyjnych spółki.
Rada Giełdy Uchwałą Nr 13/1834/2021 z dnia 29 marca 2021 r. przyjęła nowe zasady ładu korporacyjnego dla spółek notowanych na Głównym Rynku GPW pod nazwą „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”, które weszły w życie z dniem 1 lipca 2021 roku. KGHM Polska Miedź S.A. analizuje znowelizowany zbiór zasad korporacyjnych i zgodnie z terminem wskazanym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., informacje dotyczące stosowania Dobrych Praktyk 2021 przez KGHM Polska Miedź S.A. będą opublikowane w terminie do 31 lipca 2021 roku.
W międzyczasie stosowany zbiór zasad korporacyjnych, który obowiązywał w roku 2020, Spółka wykonała w następujący sposób:
INFORMACJA NA TEMAT STANU STOSOWANIA PRZEZ KGHM POLSKA MIEDŹ S.A. REKOMENDACJI I ZASAD DOBRYCH PRAKTYK SPÓŁEK NOTOWANYCH NA GPW
(Zasada Szczegółowa I.Z.1.13 Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW)
Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego w 2020 roku
W 2020 roku Spółka starała się na każdym etapie funkcjonowania realizować rekomendacje i zasady warszawskiej Giełdy Papierów Wartościowych w zakresie dobrych praktyk spółek giełdowych, określonych w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016”.
2020 Oświadczenie o zastosowaniu zasad ładu korporacyjnego w Sprawozdaniu Zarządu z działalnosci KGHM i GK KGHM 2020 (strona 135, format .xhtml)
Oświadczenia KGHM o zastosowaniu zasad ładu korporacyjnego z lat wcześniejszych można znaleźć poniżej.
Archiwum
| NAZWA | WAGA |
|---|---|
| Raport bieżący CG nr 1/2013 | PDF 16 KB  |
| Raport bieżący nr 21/2009 | PDF 265 KB |
| Raport bieżący nr 9/2008 | PDF 265 KB |
| Raport bieżący nr 76/2002 | PDF 263 KB |
Raportowanie finansowe
Zarząd Spółki odpowiedzialny jest za przygotowanie sprawozdań finansowych za poszczególne okresy sprawozdawcze. Sprawozdania oddają prawdziwy i rzetelny obraz Grupy na koniec okresu sprawozdawczego oraz wynik finansowy i przepływy gotówkowe za ten okres. Przed publikacją sprawozdanie finansowe za rok obrotowy przekazywane jest Radzie Nadzorczej do zatwierdzenia.
Zarząd odpowiedzialny jest za przygotowanie sprawozdań finansowych zgodnych z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości przyjętymi przez Unię Europejską. Zarząd odpowiedzialny jest również za utrzymanie prawidłowych ksiąg rachunkowych zgodnych z regulacjami polskiego prawa. Zarząd ponosi odpowiedzialność za podejmowanie działań mających na celu zabezpieczenie majątku Spółki oraz zapobieżenie i wykrywanie oszustw lub innych nieprawidłowości.
Wybór audytora i reguła jego zmiany
Zgodnie z zasadami „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych” informujemy, iż na podstawie Statutu KGHM Polska Miedź S.A. i Regulaminu Rady Nadzorczej KGHM Polska Miedź S.A. wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych dokonywany jest przez Radę Nadzorczą Spółki na podstawie rekomendacji przekazanej przez Komitet Audytu.
Zgodnie z wytycznymi wprowadzonymi przez Ustawę z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz przez Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, w Spółce jako jednostce zainteresowania publicznego, wprowadzono do stosowania dokument „Polityka i procedura KGHM Polska Miedź S.A. dotycząca wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdań finansowych”.
Na podstawie powyższych przepisów KGHM Polska Miedź S.A. podlega regulacjom w zakresie minimalnego i maksymalnego okresu, na jaki może zostać powołana firma audytorska do badania ustawowego. Pierwsza umowa, zgodnie z art. 66 ust. 5 ustawy o rachunkowości, powinna zostać zawarta na okres nie krótszy niż 2 lata z możliwością przedłużenia jej na kolejne, co najmniej dwuletnie okresy.
Maksymalny okres przez jaki ta sama firma audytorska lub inna wchodząca w skład jej sieci może świadczyć usługi badania sprawozdań finansowych wynosi 5 lat. Do okresu tego wliczana jest zarówno pierwsza umowa jak również jej kolejne przedłużenia. Po tym okresie, ta sama firma audytorska ani żadna z firm wchodzących w skład jej sieci nie może zostać ponownie wybrana przez okres kolejnych 4 lat. Podmiotem odpowiedzialnym za monitorowanie okresu kadencji jest Komitet Audytu.
Podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych jednostkowych i skonsolidowanych w latach 2016-2018 był Deloitte Polska.
Na lata 2019-2021 na podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych jednostkowych i skonsolidowanych została wybrana firma PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k.
Kontrola i procedury ujawniania informacji
KGHM stosuje odpowiednie kontrole i procedury ujawniania informacji. Kontrole i procedury w odniesieniu do procesów sporządzania sprawozdań finansowych zostały opisane w oświadczeniu o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego (którego treść wyżej na tej stronie).
KGHM z najwyższą starannością podchodzi do raportowania wyników finansowych, prowadzi ciągłą komunikację z polskim i zagranicznym środowiskiem inwestorów, jak również wypełnia bieżące obowiązki informacyjne.
W lutym 2014 roku powstał projekt Regulaminu Komitetu Ujawnień, a Komitet rozpoczął swoją działalność w marcu 2014 roku. Jego rolą jest nadzorowanie upubliczniania informacji przez KGHM i dbanie, by ujawniane na czas informacje, były dokładne, przejrzyste, kompletne i zaprezentowane w sposób zgodny z obowiązującymi regulacjami i uznawanymi praktykami. Informacje te mają również odzwierciedlać stan finansowy i operacyjny Spółki.
Zarządzanie ryzykiem
Grupa KGHM definiuje ryzyko jako wpływ niepewności, będącej integralną częścią prowadzonej działalności i mogącej skutkować zarówno szansami, jak i zagrożeniami dla realizacji celów biznesowych.
Oceniany jest aktualny i przyszły, faktyczny oraz potencjalny wpływ ryzyka na działalność Grupy. W oparciu o przeprowadzoną ocenę dokonywana jest weryfikacja i dostosowanie praktyk zarządczych w ramach odpowiedzi na poszczególne ryzyka.
Aby możliwe było ich osiągnięcie, niezbędna jest spójna i praktyczna metodyka zarządzania tą niepewnością na poziomie Grupy KGHM, Spółek, Oddziałów i Projektów, wsparta odpowiednią strukturą organizacyjną oraz stosownymi uregulowaniami.
Więcej informacji na temat zidentyfikowanych rodzajów ryzyka i sposobu zarządzania nimi w sekcji Zarządzanie ryzykiem.
STRUKTURA ORGANIZACYJNA
Podział uprawnień i odpowiedzialności w KGHM Polska Miedź S.A. stosuje się do zasad dobrych praktyk ładu korporacyjnego oraz powszechnie uznanego modelu trzech linii obrony.
WYJAŚNIENIE
Rada Nadzorcza
Dokonuje rocznej oceny efektywności procesu zarządzania ryzykiem oraz monitorowania poziomu ryzyk kluczowych i sposobu postępowania z nimi.
Zarząd
Ostatecznie odpowiedzialny za system zarządzania ryzykiem oraz nadzór nad jego poszczególnymi elementami.
Kierownictwo
Uprawnienia, obowiązki i odpowiedzialność kadry zarządzającej. W ramach codziennych obowiązków kadra kierownicza odpowiedzialna jest za identyfikację, ocenę i analizę ryzyka oraz wdrożenie odpowiedzi na poszczególne ryzyka.
Komitety Ryzyka
Wspierają efektywne zarządzanie ryzykiem oraz bieżący nadzór nad ryzykami kluczowymi.
Audyt wewnętrzny
Plan Audytu Wewnętrznego jest oparty o ocenę ryzyka oraz podporządkowany celom biznesowym, dokonywana jest ocena bieżącego poziomu poszczególnych ryzyk oraz skuteczności zarządzania nimi.
KGHM zdaje sobie sprawę z wagi efektywnej i sprawnej komunikacji z obecnymi i potencjalnymi akcjonariuszami oraz pozostałymi członkami rynku kapitałowego.
Wprowadzenie
Jako spółka notowana na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie (GPW), KGHM podlega Regulacjom GPW.
Polityka KGHM wymaga zgodności z obowiązkiem ujawnienia nałożonym przez giełdę papierów wartościowych, na której notowana jest Spółka. Jak do tej pory jedyną giełdą, na której notowana jest Spółka KGHM jest Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie
Coroczne Zwyczajne Walne Zgromadzenia dają możliwość zaprezentowania akcjonariuszom działań biznesowych Spółki, poinformowania o ostatnich osiągnięciach i dania im możliwości zadawania pytań Zarządowi.
Relacje inwestorskie
Dialog z interesariuszami, wśród których szczególną rolę odgrywają akcjonariusze, traktujemy jako kluczowy element efektywnego funkcjonowania Spółki. Dla KGHM jako firmy globalnej, działającej na trzech kontynentach, priorytetem jest umożliwienie równego dostępu do informacji wszystkim uczestnikom międzynarodowych rynków kapitałowych. Nasze działania mają na celu zapewnienie systematycznej komunikacji i przejrzystego dialogu z obecnymi i przyszłymi inwestorami, nakierowanego na dostarczanie informacji na temat bieżącej działalności operacyjnej i strategicznych celów Spółki.
Komunikację ze środowiskiem inwestorskim realizujemy za pomocą raportów bieżących i okresowych przekazywanych przez oficjalny system raportowania (ESPI), poprzez stronę internetową, spotkania one-on-one oraz uczestnictwo w konferencjach inwestorskich: roadshows oraz spotkaniach z analitykami i zarządzającymi funduszami. Ponadto, od 2019 roku publikujemy kwartalny Newsletter dla akcjonariuszy, w szczególności inwestorów indywidualnych, a jego dystrybucja odbywa się poprzez mailing.
Specjalną formą wydarzeń przygotowywanych przez zespół relacji inwestorskich KGHM są tzw. Dni Analityka bądź Dni Inwestora Indywidualnego w Spółce. Są to zazwyczaj dwudniowe imprezy, składające się na część merytoryczną - spotkania z zarządem i menedżerami wyższego szczebla oraz zwiedzanie zakładów górniczych i hut. Ostatnie tego typu wydarzenia miały miejsce w lutym i w październiku 2019 r.
KGHM w sposób ciągły stosuje aktywną politykę informacyjną w obszarze relacji inwestorskich i utrzymuje wysoki poziom w zakresie kontaktów z inwestorami zarówno finansowymi, jak i indywidualnymi.
W roku 2012 przystąpiliśmy do programu dla inwestorów indywidualnych - zostaliśmy partnerem ogólnopolskiej kampanii „Akcjonariat Obywatelski”, zainicjowanej przez ówczesne Ministerstwo Skarbu Państwa. W jego ramach, m.in. w 2015 roku Spółka realizowała kampanię poprzez wspieranie działań edukacyjnych oraz zachęcanie społeczeństwa do świadomego inwestowania w papiery wartościowe.
Sekcja Relacji inwestorskich na stronie internetowej jest na bieżąco uzupełniana o niezbędne informacje i dokumenty. W zakładce "Inwestorzy" zamieszczane są m.in. raporty bieżące i okresowe, informacje o strukturze akcjonariatu, dokumenty związane z walnymi zgromadzeniami, ładem korporacyjnym, biuletyny makroekonomiczne oraz prezentacje i materiały wideo. Dodatkową formą komunikacji z rynkiem są konto w mediach społecznościowych KGHM Investor Relations na LinkedIn (zobacz) oraz kanał RSS (Really Simple Syndication). Działających w ramach RSS pięć kanałów tematycznych pozwala na otrzymywanie w technologii mobilnej informacji na temat funkcjonowania Spółki, bieżących informacji giełdowych, rodzaju i zakresu prowadzonej działalności oraz oferty produktowej na tle całego rynku.
Zapewniamy także responsywną wersję strony internetowej. Użytkownicy urządzeń mobilnych mogą w łatwy i szybki sposób korzystać z dostępu m.in. do raportów giełdowych, notowań, wyników finansowych czy informacji prasowych. Strona internetowa prowadzona jest w języku polskim i angielskim.
Publikacja kwartalnych wyników finansowych KGHM jest powiązana z otwartą dla wszystkich interesariuszy konferencją, transmitowaną na żywo w Internecie w języku polskim i angielskim. Zapisy wideo konferencji są dostępne na stronie internetowej Spółki, dzięki czemu możliwe jest zapoznanie się z wybranym wydarzeniem także po jego zakończeniu. Poza transmisjami internetowymi prowadzone są telekonferencje i wideokonferencje.
KGHM zajmuje się wydobyciem i przetwórstwem cennych surowców naturalnych.
Dzięki bogatemu doświadczeniu, otwartości i stałemu podnoszeniu kompetencji
firma zbudowała unikalną kulturę współdziałania i osiągnęła wysoką pozycję na arenie międzynarodowej.